Come registrare in OpenERP le fatture fornitore con ritenuta d’acconto

Vediamo come registrare in OpenERP le fatture ricevute con ritenuta d’acconto, utilizzando il modulo l10n_it_withholding_tax. La versione di OpenERP utilizzata è la 6.1.

Prendiamo ad esempio la fattura di un commercialista:

Totale onorari 1600,00
Rivalsa contributo previdenziale 4% 64,00
Base imponibile IVA 1664,00
IVA al 21 % 349,44
Importo totale fattura 2013,44
(-) Ritenuta d’acconto 20% 320,00
Importo netto da corrispondere 1693,44

Per facilitare la registrazione di fatture di questo tipo possiamo ricorrere a account_invoice_template. Vediamo come.

Tramite il menù

Contabilità → Configurazione → Varie → Template fatture

possiamo configurare il template della fattura che solitamente riceviamo dal commercialista

Vediamo nel dettaglio la prima riga

e la seconda

La prima riga, di tipo ‘input utente’, rappresenta l’importo variabile, ‘totale onorari’, che l’utente dovrà inserire al momento dell’utilizzo del template. A questa riga sono associate due imposte: IVA e ritenuta d’acconto.

La seconda riga rappresenta la ‘rivalsa contributo previdenziale’. Il tipo ‘calcolato’ ed il codice L(1) * 0.04 significa che l’importo di questa riga sarà il 4% della prima riga. Nel caso del commercialista, a questa riga si applica solo l’IVA.

Un’altra cosa utile da configurare è il termine di pagamento associato alla ritenuta. Andando su

Contabilità → Configurazione → Contabilità generale → Imposte → Imposte

e selezionando la ritenuta d’acconto, si può specificare il relativo campo.

Nell’esempio vediamo come impostare il termine al giorno 16 del mese successivo alla data della fattura.

A questo punto possiamo utilizzare il template per creare una nuova fattura. Tramite il menù

Contabilità → Elaborazioni periodiche → Scritture di contabilità periodiche → Crea fattura da template

una volta selezionato il template della parcella, possiamo inserire l’importo della riga relativa a ‘totale onorari’.

Il wizard creerà la fattura e noi potremo confermarla a pagarla. Nel pagamento bisogna ricordarsi di inserire l’importo effettivamente pagato, quindi escludendo l’importo trattenuto.

Per avere sempre sotto controllo l’elenco dei pagamenti in scadenza è possibile utilizzare lo scadenzario

La prima riga, in grigio, è quella relativa al pagamento, già effettuato, al commercialista (cliccando su ‘non riconciliate’ è possibile visualizzare solo gli importi ancora da pagare). La seconda è relativa alla scadenza del versamento della ritenuta. Nell’esempio, avendo registrato la fattura il primo marzo, la scadenza di tale pagamento è il 16 aprile.

Update 04/09/2012

Il modulo è stato ristrutturato. Vedi relativo commento.

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Written by on mercoledì, giugno 13th, 2012

Lorenzo Battistini
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